엔택스 FAQ

홈택스 부가세 전자신고 일문일답 2009/07/01 09:41:52

** 공지사항 : 최신 버전으로 반드시 업그레이드 하셔야 합니다. **

2011년 세법 및 홈택스의 변경으로 구버전(2.xx)에서 생성된 부가세신고 파일은 더이상 홈택스에서 처리되지 않습니다.

아직 2.xx 구버전을 사용하고 계신다면 다운로드 페이지의 설명에 따라 지금 즉시 업그레이드 하시기 바랍니다.

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이 자료는 엔택스에서 지원되는 내용과 홈택스 신고서 작성 매뉴얼을 토대로 "있는 그대로" 설명해 드리는 자료입니다.

엔택스 프로그램의 사용설명 이외의 내용이나 전문적인 세무상담 등은 저희가 할 수 있는 처지가 못되오니 관할 국세청이나 거래하고 계시는 세무사/회계사 사무실로 문의해 주시길 당부드립니다.

홈택스 신고서 작성관련 문의처 : 관할 국세청 또는 홈택스 콜센터(www.hometax.go.kr )

 

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* 2014년 1기 확정 부가세신고 주의 사항 (신고기간 2014년 7월25일까지, 전자납부는 마지막날 밤 10시 전) *

** 전자세금계산서, 전자계산서 제도 시행에 따른 합계표 양식 안내

전자세금계산서 및 전자계산서 제도 시행으로 계산서 쪽 증빙만 4가지에 이르며 엔택스에 각각 증빙서 번호를 올바로 기재해 두셔야 부가세신고 파일이 올바로 만들어집니다.

일반 세금계산서 : 증빙서 번호 1

전자세금계산서 : 증빙서 번호 512

일반 계산서(면세) : 증빙서 번호 2

전자계산서 : 증빙서 번호 1024

일반 세금계산서와 일반 계산서는 합계표 상에 합계와 내역이 함께 표시되며,

전자세금계산서와 전자계산서는 합계표 상에 "합계" 만 표시됩니다.

 

증빙서 정확하게 구분 기재해 두셔야 부가세신고 파일도 정확하게 만들어 지오니 주의하시기 바랍니다.

참고 : 증빙서 번호 등 일괄 변경 방법 : http://www.entax.co.kr/_board/read.php?board=tip&search=&page=10&no=33
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문) 엔택스에서 홈택스 부가세전자신고를 할 수 있나요?

답) 네, 할 수 있습니다.

좀 더 정확하게 말씀드리면 홈택스 전자신고서 작성 시 필요로 하는 합계표를 엔택스에서 만들어 불러올 수 있습니다. (평소 업무로 입력만 올바로 하시면 클릭만으로 자동 생성)

전산 파일 형식의 합계표 파일이 없다면 홈택스에서 매입/매출 내역을 일일이 입력해야 하는데 엔택스에서 만들어진 합계표 파일을 불러오면 이 내역을 자동 입력시킬 수 있습니다.

따라서 우선은 국세청 홈택스 신고서 작성 매뉴얼을 참고하셔서 전반적인 신고과정을 이해하신 후 엔택스에서 생성된 합계표 파일을 어떻게 적용하는지 파악하시는 것이 중요합니다.

=> 홈택스 부가세 전자신고 관련 엔택스 매뉴얼 바로가기 (필독 사항입니다.)

 

문) 무료버전에서도 홈택스 부가세 신고용 합계표 파일 생성이 가능합니까?

답)  무료버전에서는 합계표 생성이 지원되지 않습니다. 홈택스 전자신고용 합계표 파일 생성 및 기타 부가세신고 합계표 관련 기능은 Plus버전 전용 기능입니다.

 

문) 홈택스 전자신고를 이용하기 때문에 세무서 방문용 출력은 필요없는거 같습니다. 그럼에도 세무서 방문용 출력이 메뉴에 있던데 왜 있습니까?

답) 홈택스 전자신고용 합계표 파일은 사람 눈으로 봤을 때 알아 먹기가 어렵습니다. 그래서 세무서 방문 신고용 합계표 미리보기 및 출력 기능이 있으며 이를 통해 금액들이 맞게 되어 있는지 스스로 검증해 볼 수 있습니다. (참고로 합계표 미리보기에서 합계표를 PDF로 저장할 수도 있습니다.)

 

문) 신용카드 수취명세서에 신용카드 매출분이 나오지 않습니다. 잘못된 거 아닌지요?

답) 신용카드 수취명세서는 "신용카드 매입" 자료에 대한 합계표로 "매출" 내역은 원래 포함되지 않습니다. 명칭도 "수취명세서"로 카드매출전표를 받은 내역서입니다.

신용카드 수취명세서에는 매입 자료만 포함됩니다.

일반 신용카드매입, 현금영수증(지출증빙용) 매입, 사업용카드 매입, 화물복지카드 매입

이중 명세서 내역에 표시되는 것은 일반 신용카드 매입 자료이며 나머지는 합계금액으로만 표시됩니다.

 

문) 세금계산서 합계표에 전자세금계산서 발행/수취 분이 세부내역에 나오지 않습니다. 잘못된 거 아닌지요?

답) 전자세금계산서는 원래 나오면 안됩니다. 전자세금계산서 발행/수취분은 합계표 상단에 합계로만 나와야 합니다.

전자세금계산서는 엔택스에서 증빙서 번호 512번으로 되어 있으며 합계표에는 이들의 합계만 나와야 하고 세부내역에 나오면 안됩니다.

전자세금계산서는 이미 국세청으로 전송된 것들이기 때문에 따로 세부내역을 첨부하면 안됩니다.

세금계산서 합계표에서 하단의 세부내역은 "일반 세금계산서 (종이 세금계산서, 메일 발행 세금계산서)" 만 나와야 하며 국세청으로 전송된 전자세금계산서가 나오면 안됩니다.

 

 

문) 현금영수증 사이트의 내역을 엔택스로 자동 입력할 수 없나요?

답) 현금영수증 사이트의 내역을 엑셀로 내려받아 적당히 가공하여 엔택스에 자동입력할 수 있습니다.

자세한 설명은 활용팁에 올려둔 http://www.entax.co.kr/_board/read.php?board=tip&search=&page=4&no=176 페이지를 참조해 보십시오.

 

 

문) 신용카드 매출분은 어떻게 입력하나요?

답) 신용카드 매출분은 "세금계산서를 발행하지 않은 매출 합계"를 쓰는 난에 다른 세금계산서 미발행 금액과 함께 합계하여 기재합니다.

또한 신용카드 매출분에 대해서는 별도로 신용카드 매출분 합계 난에 한번 더 적어주어야 합니다.(세액 공제)

신용카드 매출분 합계금액을 빠르게 확인하려면 "종합전표관리" 화면의 조회기간을 신고기간으로 맞추시면 하단의 통계에서 "카드" 탭을 선택하여 "매출" 합계금액을 바로 확인할 수 있습니다.  

 

문) 월말 합산발행 때문에 세금계산서 매수가 맞지 않습니다. 어떻게 해야 하나요?

답) 월말 합산발행용 전표를 별도로 입력하지 않고 기존 자료들을 합산발행할 경우 세금계산서 매수가 맞지 않을 수 있습니다만 이는 문제가 되지 않습니다.

이 기능을 추가하기전에 국세청에 문의해 보았으며 합계금액만 맞다면 상관이 없다는 답변을 들었습니다.

만약 이것이 문제가 된다면 합산발행 용 전표를 별도로 하나 더 추가해야 하고 매출이 2배로 잡히는 등의 문제가 있기 때문에 사전에 국세청에 알아보고 넣은 기능입니다.

답2) 합산발행, 합산수신이 보다 현실적으로 4.0 버전에서 업데이트 되었습니다. 매수도 정확히 일치 시킬 수 있도록 개선되었사오니 자세한 내용은 도움말에서 4.0버전 새로워진 기능을 참조하십시오. (도움말 바로가기)

 

문) 합계표 상의 합산된 세액이 딱 공급가액의 10%가 되지 않습니다. 문제 없는지요?

답) 공급가액이나 세액의 소수점 문제로 인해 합계한 금액이 딱 10% 가 맞지 않는 경우는 매우 흔합니다.

이 역시 국세청에 문의해 본 사항이며 "공급가액" 만 정확하면 문제가 되지 않습니다.

하지만 너무 터무니 없이 큰 금액 차이가 나면 전표를 잘못 입력했을 가능성이 있사오니 전표를 점검해 보시기 바랍니다.

 

문) 홈택스 사이트의 신고서 작성 매뉴얼을 꼭 보아야 합니까?

답) 네 반드시 보셔야 합니다. 그건 매우 당연한 것입니다.

 

문) 홈택스 신고서 작성 중 신고서 작성과 관련한 질문은 어디로 해야 하나요?

답) 홈택스 신고서 작성 화면 좌측 하단부에 고객님의 관할 국세청 전화번호가 나올 것입니다. 거기로 바로 문의해 보시면 됩니다.

 

기타 추가적으로 문의되는 사항도 요약하여 아래부분에 이어서 답변 드리도록 하겠습니다.

감사합니다.

 

  

엔택스의 많은 기능은 고객 여러분들의 실질적인 비용절감을 가능케 해 주는 기능입니다.

비용절감을 위한 노력은 앞으로 계속될 것입니다.

 

[답 변]
[re]홈택스 부가세 전자신고 일문일답
2009/07/02 20:23:08 운영자  

많이 혼동하시는 부분에 대한 부분 설명을 드립니다.

 

홈택스 신고서 작성 시 간혹 "세무회계 프로그램" 신고서 작성 쪽으로 들어가시는 사례가 있습니다.

엔택스에서 생성된 합계표로 신고하시려면 아래 그림과 같이 방법1 중 맞는 항목을 클릭하여 신고서를 작성합니다.

 

 

 

그리고 또 많이 문의하시는 부분이 세금계산서 합계표를 불러와서 변환한 후 과세, 영세율, 매입자발행분 부분 입력하는 것에 대한 것이었습니다.

아래 그림의 설명을 참조하십시오.

 

 

홈택스 신고서 작성 중 제일 많이 혼동하시는 부분에 대해 설명해 드렸습니다.

감사합니다.

 

 

[re]홈택스 부가세 전자신고 일문일답
2009/07/15 15:29:16 운영자  

신용카드수취명세서 출력 및 생성에 대한 추가 안내입니다.

신용카드수취명세서는 부가세신고 시 필요한 합계표 내역으로 다음과 같은 매입자료가 포함됩니다.

 

1. 일반신용카드로 물품을 구매한 매입분

2. 물품 구입 후 지출증빙용 현금영수증을 교부 받은 경우

3. 사업용신용카드(현금영수증 사이트에 사업용신용카드로 등록한 카드)로 매입한 자료

4. 화물복지카드로 매입한 자료

 

모두 "매입" 으로 입력된 자료이며 엔택스에서는 "증빙서"로 구분됩니다.

간혹 신용카드 매출 분이 신용카드 수취명세서에 나타나지 않는다고 문의하시는 분들이 종종 계서서 다시 안내해 드리는 것이며,

신용카드 등 위 자료들에 대한 "매출" 분은 홈택스 부가세신고서 작성 화면에서 "세금계산서를 발행하지 않은 매출분" 합계금액만을 쓰도록 되어 있습니다.

 

 

참고로, 현금영수증 사이트에서 엑셀로 다운 받은 내역을 엔택스에 자동 입력하는 과정을 설명해 둔 자료 있사오니 필요하신 분께서는 참조하시기 바랍니다.

 

아래 그림은 신용카드수취명세서 미리보기 화면입니다. (세무서 방문 신고용 미리보기 인데 홈택스 전자신고 하시는 분께서는 검증용으로 활용하시면 좋습니다.)

 

<신용카드 수취명세서 미리보기>

 

아래 그림은 엔택스의 부가세신고자료 메뉴입니다.

합계표 출력 메뉴는 홈택스 전자신고 전 검증용으로 활용하시면 좋습니다.

 

<부가세신고자료 출력 및 생성 메뉴>

 

감사합니다.

 

[re]홈택스 부가세 전자신고 일문일답
2011/01/21 18:33:44 운영자  

2011년 1월21일 추가 사항

면세 계산서 합계표 파일 불러 올 때 아래와 같은 오류가 나는 경우 참조하십시오.

 

 

위와 같은 현상이 나오는 것은 엔택스에서 생성된 면세 계산서 합계표를 "매출" 쪽이 아닌 "매입" 쪽에서 불러왔기 때문입니다.

홈택스 프로그램의 양식 선택 화면에서 "매출처별 계산서 합계표"를 먼저 선택하시면 매출 쪽에서 합계표를 불러 올 수 있는 칸이 생기며 엔택스에서 만들어진 것은 매출 쪽에서 불러오셔야 합니다.

홈택스 개발자가 왜 이렇게 해 두었는지 모르겠습니다만 현 상태로는 매출 계산서 합계표 부분에서 불러와야 합니다.