엔택스 활용팁/상담사례

[전자세금계산서] 단순 기재사항 정정 관련 2011/06/21 10:14:16

안녕하세요.

오늘 아침에 단순 기재사항 정정 전자세금계산서와 관련한 고객님의 문의/답변을 요약 정리해서 올려드립니다.

(관련 내용 http://www.entax.co.kr/qna/read.php?no=7731 , 대표자명 잘못 기재로 재발행 요청으로 재발행 관련)

 

전자세금계산서로 전송 완료 후 거래처에서 (금액, 사업자번호, 작성년월일은 다 맞지만) 상호나, 대표자명 또는 사업장 주소가 잘못되었다고 재발행 해 달라는 요청이 있을 수 있습니다.

기존 일반 세금계산서 시절에는 상호 폐기 후 재발행 하면 됨으로 아무런 문제가 안되는 상황입니다만,

전자세금계산서로 전송한 경우에는 상당한 문제가 될 수도 있습니다.

 

이런 경우 일단 거래처와 잘 협의하셔서 가급적 재발행하지 않는 것이 좋습니다.

 

세금계산서의 필요적 기재사항은,

공급자의 경우 :  공급자 사업자번호, 상호, 대표자명

공급받는자의 경우 : 공급받는자 사업자 번호

기타 : 작성 년월일, 공급가액, 세액

그 외는 모두 선택적 기재사항들입니다.

 

입니다.

거래처 상호나 거래처대표자명, 거래처 주소, 품목 등은 필요적 기재사항이 아닙니다.

그래서 거래처와 잘 협의하셔서 재발행하지 않는 것이 좋구요.

만약 그래도 재발행을 요청한다면 공급자도 3건, 거래처도 3건을 전표 정리하고 부가세신고에도 반영해야 합니다.

서로 일이 많아지는 형국이니 협의를 하시는 것이 좋습니다.

엔택스 고객님들께서는 가급적 이런 경우 재발행을 요청하지 않으시길 바라구요.

 

굳이 재발행을 요청한다면 다음과 같이 하셔야 합니다.

 

1. 거래처 정보를 과거로 돌려 놓습니다. (거래처정보 화면에서 해당 거래처 찾아 이전 정보로 수정해 둠)

2. 원래 전표를 클릭해 두고 [현재 전표 사본] 단추를 눌러 [마이너스 사본 만들기] 메뉴로 마이너스 사본을 만듭니다. 만들어진 사본을 더블클릭하여 "비고" 난에 적절한 메모를 합니다. (예 : 대표자명 오기로 마이너스 발행하는 것임)

3. 마이너스 전자세금계산서를 발행합니다. (수정세금계산서가 아닌 마이너스 발행해도 되는 근거 : http://www.entax.co.kr/_board/read.php?board=tip&search=&page=&no=518 )

4. 거래처 정보를 현 상태로 맞게 수정합니다. (거래처정보 화면에서 해당 거래처 찾아 현재 정보로 수정해 둠)

5. 원래 전표를 다시 클릭 해 두고 [현재 전표 사본] 단추를 눌러 [현재 전표 사본 만들기]를 실행합니다.

6. 만들어진 전표의 이상 여부(작성일자 등)를 확인하고 전자세금계산서로 발행합니다.

 

이렇게 총 3건이 됩니다.

발행하는 쪽도 일이 많고 이를 수취하는 거래처도 3건으로 처리해야 합니다.

거래처도 3건으로 처리해야 하기 때문에 상호 잘 협의 하셔서 재발행하지 않는 방향으로 하는 것이 좋습니다.

 

이렇듯 "전자세금계산서"는 "실수할 경우" 예전과 차원이 다르게 본의 아니게 일이 많습니다.

만약 엔택스를 사용하지 않는다면 모든 전표를 일일이 다시 입력해야 하기 때문에 그 일의 양은 더 많습니다..ㅠㅠ

그마나 엔택스가 거래처정보 수정 외에는 모두 클릭 클릭으로 처리할 수 있기 때문에 편리한 상황입니다.

참고로 이런 상황에 대해 수신한 전자세금계산서는 엔택스에서 자동입력할 수 있습니다.

(수신한 전자세금계산서 자동 입력 방법 : http://www.entax.co.kr/_board/read.php?board=tip&search=&page=2&no=507 )

 

감사합니다.

 

2011년 전자세금계산서 의무화 대비, 발행은 무제한 무료발행, 수취는 클릭만으로 자동입력, 엔택스 하나면 충분합니다.^^

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